巴安水务：关于对公司《年报问询函》回复的公告币安——比特币、以太币以及竞争币等加密货币的交易平台

　　币安——比特币、以太币以及竞争币等加密货币的交易平台

　　2023年5月15日，上海巴安水务股份有限公司（以下简称“公司”）收到深圳证券交易所创业板公司管理部下发的《关于对上海巴安水务股份有限公司的年报问询函》（创业板年报问询函【2023】第159号）（以下简称“《年报问询函》”），公司按照深圳证券交易所的要求，回复如下：1.报告期末，你公司资产负债率超过97%，各类有息负债金额合计15.68亿元，其中已逾期的金额为3.22亿元；而公司货币资金仅为0.6亿元，其中主要为受限货币资金0.25亿元，存放于境外的资金0.29亿元；报告期内，你公司利息费用高达1.59亿元。

　　另外，长期借款和短期借款等各类有息负债金额合计156,778.51万元，明细如下：短期借款明细表：序号科目借款银行期末余额1短期借款兴业银行股份有限公司上海市中支行3,796.002短期借款杭州银行股份有限公司上海分行4,864.063短期借款上海迈业智能科技有限公司29,632.404短期借款华夏银行上海青浦支行4,500.005短期借款华夏银行上海青浦支行2,480.006短期借款华夏银行上海青浦支行2,500.007短期借款华夏银行上海青浦支行5,000.008短期借款华夏银行上海青浦支行4,000.009短期借款中国光大银行股份有限公司沧州分行2,000.0010短期借款江苏银行南通静海支行14.6011短期借款江苏银行南通静海支行1,002.2512短期借款潍坊银行股份有限公司7,364.1913一年内到期的非流动负债华夏银行上海青浦支行9,213.6314一年内到期的非流动负债中国光大银行股份有限公司沧州分行7,425.9215一年内到期的非流动负债天津银行股份有限公司泰安分行2,049.1016一年内到期的非流动负债中国民生银行股份有限公司湖州分行3,298.5317一年内到期的非流动负债中国银行股份有限公司嘉兴市分行5,901.4418一年内到期的非流动负债境外92.79合计（万元）：95,134.91长期借款明细表如下：序号科目借款银行期末余额1长期借款中国光大银行股份有限公司沧州分行11,919.322长期借款天津银行股份有限公司泰安分行49,413.9533长期借款境外217.564长期借款境外92.79合计（万元）：61,643.62对于公司2022年利息费用高达1.59亿元一事，我们已经与部分贷款方达成一致将本金延展期，同时公司正与相关债权人协商降低一定贷款利率，并通过出售资产、定向增发、股东资金支持等措施降低借款金额，从而降低利息，这样将减轻公司2023年有息负债的资金压力。

　　序号项目名称备注1上海某环保有限公司政府回购2上海某环保科技有限公司拟出售3江西某市盐化工基地污水处理厂拟出售4东营某环保科技有限公司后期谈判中5CNG天然气运输项目拟出售6江西省某县工业园区污水处理厂拟出售7江西某污水处理项目政府回购拟出售金额：6-8亿元备注：以上项目为公司计划出售的资产，有些仅为初步洽谈意向，待达到条件将履行相关审议程序和信息披露工作，不构成对投资者的实质承诺，请投资者注意相关投资风险。

　　潍坊银行股份有限公司2,000.00已经收到展延期函潍坊银行股份有限公司5,300.00合计32,245.86（3）请会计师详细说明就盈利能力、、偿债能力、订单执行及获取等事项已执行的审计程序及已获得的审计证据，结合该事项对公司持续经营能力的影响及公司应对措施的有效性，逐一对照审计准则相关规定说明出具标准审计意见的合理性、合规性，是否存在以标准审计意见替代持续经营重大不确定性段落意见的情形。

　　年审会计师核查程序：1、获取了巴安水务编制的2023年资金计划及盈利预测并复核；2、了解了2023年的回款计划并与应收款项可收回情况结合，判断其合理性；3、与管理层沟通了巴安水务的在手订单的合同、协议，复核了巴安水务的新增订单的合同、协议情况；4、取得了巴安水务借款合同明细，根据借款合同条款约定及展期协议，复核了巴安水务的借款到期情况及归还计划；5、复核了巴安水务股东对巴安水务2023年提供资金支持的相关说明。

　　2.报告期内，你公司营业收入金额为26,363.99万元，分业务来看，主要为水处理设备销售10,548.23万元、运营处理服务6,467.17万元、工业水处理4,130.51万元、海水淡化3,767.55万元，其中水处理设备、工业水处理、海水淡化的毛利率分别较去年上升5.06、9.89、23.58个百分点，运营处理服务毛利率为-29.91%；分地区来看，来自其他区域的收入金额为15,893.38万元，占比60.28%。

　　公司近2年的水处理设备、工业水处理、海水淡化三个板块业务的收入及毛利率变动的情况及原因如下：①气浮、陶瓷膜及水处理设备销售毛利率同比上升的原因单位：万元项目2022年2021年收入成本毛利率收入成本毛利率7气浮、陶瓷膜及水处理设备销售10,548.236,258.1940.67%16,762.8110,794.2535.61%报告期内，气浮、陶瓷膜及水处理设备销售业务毛利率为40.67%，较上年增加5.06%。

　　阿布扎比项目为目前全球最大的海水淡化项目，2019年8-10月，公司全资子公司扬诚水务有限公司（以下简称“扬诚水务”）与山东电力建设第三工程有限公司（以下简称“SEPCOIII”）签署了关于阿拉伯联合酋长国阿布扎比塔维勒海水淡化项目预处理气浮（DAF）工艺包的溶气气浮系统供应合同和预处理重力式滤池工艺包的重力式滤池工艺包供应合同，由扬诚水务向SEPCOIII提供气浮设备及过滤设备，合同款项包括预付款、提资款、投料款、交货款及调试款和相关保函等，8按照交货进度及相应条件以美元结算支付。

　　均为公司主营业务南康污水处理厂黎川污水处理厂共青污水处理厂安福污水处理厂樟树市污水处理厂博兴污水处理厂吉林污水处理厂南川污水处11理厂委托运营南坪污水处理厂重庆水江片区污水厂象州污水处理厂特许经营石龙片区自来水厂自来水东营危废处置项目危废处置自建青浦污泥干化项目污泥处置特许经营（3）补充说明其他区域是否为境外，若是，说明主要国家及具体金额，并结合业务布局、竞争优势等说明境外业务占比较高的原因及合理性。

　　具体明细如下：单位:万元国家名称项目原币币种收入（人民币）奥地利EP140.56欧元1,043.38设备345.95欧元2,567.92其他285.82欧元2,121.58法国EP304.00欧元2,256.57EPC175.79欧元1,304.85设备201.56欧元1,496.16英国设备131.24欧元974.19美国设备592.81美元4,128.72合计：15,893.38年审会计师核查程序：1、了解与收入、成本确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；2、检查收入相关的合同、补充合同或协议及原始单据，复核关键合同条款，识别合同中的各项履约义务及交易价格；核实收入确认是否符合巴安水务会计政策和企业会计准则的相关要求；3、选取部分工程项目进行现场走访，对项目主要参与方进行现场访谈，查看工程项目现场施工情况，确认工程项目实际进度与账面记录是否相符；134、对本年记录的交易选取样本，核对发票、合同及出库单、物流单、验收单，检查相关收入确认是否符合巴安水务收入确认的会计政策；5、取得公司采购合同汇总表，对各类供应商采购内容、金额等进行分析获取主要供应商，对主要供应商执行函证程序，并对回函不符及未回函供应商执行查阅采购合同或订单、入库单、发票及对应的银行回单等替代程序；6、选取样本检查与采购入库的支持性文件，抽查大额采购合同或订单、入库单、发票、银行付款等；7、比较本期与上期同类项目毛利率变化情况，关注收入与成本是否配比，并分析重动和异常情况的合理性；8、通过检查资产负债表日前后的营业收入、成本进行截止测试，确认收入、成本已计入恰当期间；9、取得境外子公司审计报告及营业收入扣除专项报告，对境外子公司SWT及KWI的组成部分会计师SejongLLP及UHY发送集团审计指令函，并复核境外会计师的工作。

　　客户资信情况、履约能力和意愿，投入资金等因素，详情如下：合同资产明细表如下：单位：万元客户项目名称年末账面余额年末减值准备年末账面价值资信情况客户履约能力履约意愿是否按时结算尚需投入资金及来源项目推进可行性上海市某区水务局某污泥干化项目77.14077.14行政管理单位资信良好有履约能力洽谈回购中是不需要投入资金项目已完工江西某盐化工业园区（基地）管委会某二期工程项目28.48028.48行政管理单位资信很好有履约能力正常是不需要投入资金项目已完工，正常运行象州某工业园区管委会某自来水厂及污水厂48.05048.05属于政府单位资信可以有履约能力未正常履约，协调中是不需要投入资金项目已完工，正常运行SEPCOIIIELECTRICPOWERCONSTRUCTIONCO.,Ltd.项目质保金1,351.7701,351.77属于央企，资信良好有履约能力正常是不需要投入资金目前业主还未完成对整个项目的竣工验收SEPCOIIIELECTRIC项目质保金1,374.81属于央企，资信有履约能力正常是不需要投入资金目前业主还未完成15POWERCONSTRUCTIONCO.,Ltd.01,374.81良好对整个项目的竣工验收某市徂徕山景区管理委员会某市徂汶景区汶河湿地生态保护与综合利用项目911.980911.98政府机关资信良好有履约能力积极配合中是不需要投入资金项目已完工，审价中博兴某县人民政府博兴某污水处理厂38.60038.60政府机关资信良好有履约能力正常是不需要投入资金项目已完工，正常运行中交某工程局有限公司某市黄骅港综合港区海水淡化引水工程沉井顶管项目3,570.6403,570.64属于央企，资信良好有履约能力正常否不需要投入资金项目推进中某县规划建设局湖口项目97.76097.76资信良好有履约能力正常否不需要投入资金项目已完工，审价中某市高新技术产业开发区住房和城乡建设局聚福四坊未来实验学校海绵城市改造项目189.530189.53政府机构，资信良好有履约能力正常否不需要投入资金项目已完工，审价中山东某市航空产业发展有限公司航空动力城项目一期市政配套工程9.8409.84国资企业，有履约能力正常一般暂不需要投入资金不需要投入资金项目推进缓慢江西省某环保股份有限公司某高新区污水处理厂一期提升及二期扩建75.54075.54资信良好有履约能力正常否不需要投入资金项目已完工，试运行中吉林某市住房和城乡建设局某天源污水处理厂116.920116.92政府机关资信良好有履约能力积极配合是不需要投入资金项目已完工，正常运行江西某市盐化工业园区（基地）管委会某一期水厂项目98.25098.25政府机关资信良好有履约能力积极配合是不需要投入资金项目已完工，正常运行江西某工业园区（基地）管委会某水厂项目38.27038.27政府机关资信良好有履约能力积极配合是不需要投入资金项目已完工，正常运行江西某工业园区（基地）管委会某水厂项目46.00046.00政府机关资信良好有履约能力积极配合是不需要投入资金项目已完工，正常运行江西某工业园区（基地）管委会某水厂项目33.43033.43政府机关资信良好有履约能力积极配合是不需要投入资金项目已完工，正常运行江西某工业园区（基地）管委会某水厂项目44.56044.56政府机关资信良好有履约能力积极配合是不需要投入资金项目已完工，正常运行江西某工业园区（基地）管委会某水厂项目36.08036.08政府机关资信良好有履约能力积极配合是不需要投入资金项目已完工，正常运行合计（万元）；8,187.668,187.6616（2）结合客户资信情况、履约能力和意愿、是否存在未按合同约定及时结算的情形、尚需投入资金及其来源等因素，说明相关项目继续推进的可行性、减值准备计提的充分性。

　　客户资信情况、履约能力和意愿，投入资金等因素，详情如下：单位：万元客户项目名称年末账面余额年末减值准备年末账面价值资信情况客户履约能力履约意愿是否按时结算尚需投入资金及来源项目推进可行性辽宁某市自来水总公司某锦凌水库项目18,054.923,282.9814,771.95属于事业单位，资信较好有履约能力，但未付款，公司已起诉并申请财产保全较差晚于合同约定时间不需要投入资金已完工，结算中象州某工业园区管委会某县工业园区石龙片区自来水厂及污水厂7,617.123,864.283,752.84属于政府单位资信较好有履约能力正在协调中是不需要投入资金项目已完工，正常运行某县店子镇人民政府某县店子镇清源污水处理厂2,421.14757.091,664.06属于政府单位资信可以有履约能力沟通协调中是不需要投入资金项目已完工，正常运行上海市某区水务局某污泥干化项目5,201.27200.005,001.27行政管理单位资信良好有履约能力沟通协调中是不需要投入资金项目已完工，洽谈回购中江西某市盐化工业园区（基地）管委会某市一期水厂项目5,866.222,300.003,566.22行政管理单位资信很好积极配合正常履约是不需要投入资金项目已完工，正常运行江西某工业园区（基地）管委会某水厂项目2,306.9902,306.99是不需要投入资金项目已完工，正常运行17江西某工业园区（基地）管委会某水厂项目5,815.2005,815.20是不需要投入资金项目已完工，正常运行江西某工业园区（基地）管委会某水厂项目2,790.8102,790.81是不需要投入资金项目已完工，正常运行江西某市工业园区（基地）管委会某水厂项目2,550.4602,550.46是不需要投入资金项目已完工，正常运行江西某工业园区（基地）管委会某水厂项目2,478.8202,478.82是不需要投入资金项目已完工，正常运行江西某市盐化工业园区（基地）管委会某二期水厂项目9,800.1309,800.13是不需要投入资金项目已完工，正常运行吉林某市住房和城乡建设局某天源污水处理厂5,389.6405,389.64政府机关资信良好有履约能力正常履约是不需要投入资金项目已完工，正常运行NIGCCNG天然气运输项目42,510.5428,510.5414,000.00政府机构资信可以有履约能力沟通协调中是暂不需要投入资金项目推进中KathmanduUpatyakaKhanepaniLimited(KUKL)尼泊尔污水处理厂项目12,038.25012,038.25政府机构资信可以有履约能力沟通协调中执行合同的同时进行结算暂不需要投入资金正在与业主进行继续推进的洽谈合计（万元）：124,841.5238,914.8985,926.63年审会计师核查程序：1、复核了巴安水务合同资产及其他非流动资产计提减值的过程，2、我们收集了巴安水务的客户资信情况及项目纠纷情况；3、复核了律师对暂停项目继续执行的意见，判断暂停项目继续执行的可能性。

　　公司回复：1.六盘水水城河综合治理二期项目情况如下：2014年11月23日，市发展改革委对该项目初步设计批复，批复内容：水城河一干两支范围内防洪、治污、截污、清淤、生态补水及生态修复、景观打造等，其中：水城河干流段为公园路桥至规划新建污水处理厂，长14.522Km；明湖支流段为师院小桥至公园路桥，长1.438Km；德坞支流段为德坞水库溢洪道末端至公园路桥，河道明渠长4.04Km，隧洞长1.433Km。

　　根据以上审计结果，按项目合同规定至项目施工开始，扣除业主方的资金拨款5亿元，另外业主归还支付了投标保证金2.29亿元，双方签订了协议，此部分以补充协议形式执行，项目投标中工程费用下浮5%，审计结果为72,157.85万元，此工程费用已扣除了5%下浮，同时，合同中有10%的资金回报率，至2022年12月底资金回报为23,350.49万元，因此，六盘水项目业主方需要支付的金额为二项相加总金额为：45,508.34万元，此不包含2023年的资金利息，后续还应该追加2023年的资金利息。

　　合同约定回款：（第一笔工程款支付：工程完工验收经审计部门审计后15日内（第二年）支付金额为25%的全部工程建设投资和按以上计息方式开始，到第一笔工程款支付前15天止，应支付的全部工程建设投资计算至付款之日利息之和；第二笔工程款支付：工程完工验收经审计部门审计一年后15日内（第三年）支付25%的全部工程建设投资和从第一笔工程款支付前15天开始，到第二笔工程款支付前15天止，应支付的全部工程建设投资的利息；第三笔工程款支付：工程完工验收经审计部门审计两年后15日内（第四年）支付25%的全部工程建设投资和从第二笔工程款支付前15天开始，到第三笔工程款支付前15天止，应支付的全部工程建设投资的利息；第四笔工程款支付：工程完工验收经审计部门审计三年后15日内（第五年）支付25%的全部工程建设投资和从第三笔工程款支付前15天开始，到第四笔工程款支付当天止，应支付的全部工程建设投资的利息。

　　年审会计师核查程序：1、取得六盘水水城河综合治理二期及泰安市徂汶景区汶河湿地生态保护与综合利用项目最终审价报告，复核长期应收款原值的线、复核六盘水水城河综合治理二期及泰安市徂汶景区汶河湿地生态保护与综合利用项目减值准备计提过程；3、复核了六盘水水城河综合治理二期及泰安市徂汶景区汶河湿地生态保护与综合利用项目的客户资信情况；4、复核合同条款及补充协议中关于付款的相关条款，实际回款情况与合同约定进行比较，关注是否存在延期回款的情况；5、复核巴安水务就回款问题与业主方签订的相关协议及回款安排。

　　”基于上述国际会计准则原则，本次通过对税后折现率（WACC）采用单变量求解的方法计算出税前折现率：∑(1+)=1=∑(1+)=126税后口径的折现率按照加权平均资本成本（WACC）计算，计算加权平均资本成本(WACC)，即期望的股权回报率和经所得税调整后的债权回报率的加权平均值，基本公式为：WACC＝（Re×We）＋[Rd×（1－T）×Wd]其中：Re：为公司权益资本成本；Rd：为公司债务资本成本；We：为权益资本在资本结构中的百分比；Wd：为债务资本在资本结构中的百分比；T：为公司有效的所得税税率。

　　（一）截止2022年度，KWICorporateVerwaltungsGmbH商誉减值的结果如下：年份商誉减值准备金额（万元）2018年度9,391,052.132019年度-2020年度22,508,378.352021年度18,746,522.322022年度19,787,865.80合计70,433,818.60（二）2018年度商誉减值情况：主要系收购公司之后，处于新项目的前期投入阶段，没有形成相应的产出规模，因此尚未达到确认收入的状态，导致未来营业收入的减少，公司管理层当时判断KWI商誉出现减值迹象，经过公司讨论研究后决定聘请第三方评估机构银信资产评估有限公司对KWI与商誉相关资产组的可回收金额进行评估测算。

　　公司回复：PPP项目、EPC项目投资收益具体情况如下：单位：万元31项目金额是否符合会计准则EPC项目投资收益4,343.06是PPP项目投资收益5,604.64是合计9,947.70具体明细如下单位：万元项目名称客户名称投资收益金额客户资信能力履约意愿投资收益主要条款贵州某地水城河综合治理二期工程某市水利开发投资有限责任公司4,343.06主体评级AA积极配合根据与业主签订的《建设工程施工合同》第17条2点规定，工程进度付款，5年内（含施工期）拨付全部工程建设资金，及利息，年利率为10%。

　　年审会计师核查程序：1、取得公司PPP项目及EPC项目投资收益计算过程，复核其合理性；2、复核PPP项目及EPC项目中关于投资回报的条款，确定公司投资收益计算过程中数据及模型的合理性；3、登录“国家企业信用信息公示系统”网站核查客户的工商信息，公司PPP项目及EPC项目均为国资企业，具有良好的资信能力；4、就相关项目与业主方进行访谈，就合同回款约定及实际回款情况与业主方确认是否存在逾期回款的情况，并就投资收益相关条款进行确认。

　　34公司3年以上应收账款存在逾期情况，具体逾期情况明细详见下表：客户名称账龄金额是否逾期减值准备上海寰球工程有限公司4年1534.43是1,350.30润邦控股集团有限公司5年以上1467.52是1,438.17福泉市供排水有限责任总公司5年以上898.23是880.27DOOSANHEAVYINDUSTRIESANDCONSTRUCIONCOLTD3年以上321.05是256.84浙江正洁环境科技有限公司3年165.30是132.24山西铁居环保科技有限公司5年127.00是124.46保定恒德环保设备贸易有限公司3年120.00是96.00大唐淮北发电厂5年119.35是116.96杭州市萧山区人民政府临江街道办事处39个月63.94是56.27合计4816.824451.5以上明细已发生延期，但无明显证据表明已发生减值损失，仍具有可收回性，公司最近3年已逾期仍有回款的金额为：1960.57万元，故未予单项计提。

　　其中：公司根据律师判断，对于未决诉讼可能产生的损失计提了预计负债，详细情况如下：原告诉讼类型金额（万元）ITN破产管理人破产赔偿纠纷2,317.4012家供应商合同纠纷1,473.73合计3,791.13公司于2022年12月16日公告了编号2022-131《上海巴安务股份有限公司关于累计诉讼、仲裁情况的公告》，德国ItN纳米平板陶瓷超滤膜公司诉讼巴安水务等5位被告，请求如下：1）判处被告1-5作为连带债务人向原告支付20,048,918.67欧元，另加自2020年10月1日起按相应基准年利率上浮5个百分点计算的利息；2）被告1-5作为连带债务人承担诉讼费用；433）判处被告1-5向原告支付52,663.57欧元以及另加自诉讼未决以来的按相应基准年利率上浮5个百分点计算的利息；4）提起诉讼及其审理应与获准的法律援助相对应。

　　公告后，公司聘请当地律师了解到ITN破产管理人拟计划对公司等进行破产赔偿诉讼，目前正在就诉讼费用申请司法补助，尚未进入诉讼阶段，其拟诉讼金额如下：破产索赔额:2,660,051.79欧元恢复经营所需的款项:16,721.500.00欧元破产程序的费用:667,366.88欧元损失总额:20,048,918.67欧元该律师对该案件调查后对该事项出具法律意见书，该律师认为针对破产索赔额及破产程序的费用被诉讼及败诉可能性较大，恢复经营所需的款项不具有可能性，据此公司针对破产索赔额及破产程序的费用被诉讼计提了预计负债332.74万欧元。

　　由于材料价格及运费上涨造成未完工部分的项目毛利率大幅下降，另公司派出的项目部对由此产生的成本增加做了初步的估算：（1）现场项目部管理费100万元；（2）现场施工单位停工及窝工损失1,300万元（包含人工、材料、机械、临时设施、复工费等）；（3）停工期间现场照看费100万元；（4）设备安装延期损失500万元（现场存放、照看、设备放置后重新调试等费用）；（5）项目延期损失1,070万元（包含延期后将会多面临一个雨季施工费用、可能会面临材料涨价、财务成本的增加、按合同延期赔偿）；（6）保函索赔损失380万美元。

　　年审会计师核查程序：1、针对未决诉讼，复核了巴安水务对于诉讼赔偿可能性及最佳估计数的判断，复核了律师判断过程及文件；2、针对待执行亏损合同及合同赔款，与管理层就项目执行情况、延期原因等事项进行沟通，复核合同条款及预计负债的计算过程；3、针对现场服务费，与管理层就项目执行情况、延期原因等事项进行沟通，复核合同条款中关于延期赔偿的约定，复核预计负债计提的充分性；年审会计师核查意见：经过核查，年审会计师认为，公司已对各种因现实义务的可能产生的负债进行了合理的预计，并计提了相应的预计负债，上述各类预计负债的计提准确、充分。

　　年审会计师核查程序：1、核查了巴安水务一季度其他应收款合并抵消；2、取得更正后的其他应收款合并明细清单，并就该清单明细通过企查查等工商查询软件进行关联方核查；年审会计师核查意见：我们未对一季报执行相关审计及审阅程序，仅针对其他应收款执行了核查程序，经过核查，年审会计师认为，其他应收款交易对象与巴安水务及其原控股股东及实际控制人、第一大股东、董监高人员等不存在关联关系或导致利益倾斜的情形，不存在资金占用或违规财务资助等情形。

　　公司回复：报告期公司营业收入扣除金额517.87万元，主要扣除项目如下表：单位：万元序号营业收入扣除项目金额与主营业务关系1表具安装成本0.16非主营业务范围2国外项目公司其他收入327.89非主营业务范围3尼泊尔项目121.24非主营业务范围4仓库租赁4.59非主营业务范围5技术服务费6.87非主营业务范围6出售蒸汽50.90非主营业务范围7财务结转损益错误6.23非主营业务范围合计517.87公司在年报中以下内容需要更正：491.占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况表中比率变动有误。

　　4.第五章报告期内因环境问题受到行政处罚的情况中遗漏子公司东营德佑环保科技有限公司受环保处罚的情况，补充如下：50公司或子公司名称处罚原因违规情形处罚结果对上市公司生产经营的影响公司的整改措施东营德佑环保科技有限公司DA001、DA002废气排气桶未按照排污许可证要求安装、使用污染物排放自动监测设施并与生态环境主管部门的监控设备联网违反了《排污许可管理条例》第二十条第一款的规定罚款柒万零陆佰贰拾伍元不影响上市公司的生产经营东营德佑已按行政处罚决定书相关要求缴纳了相关罚款并进行了相关整改上海巴安水务股份有限公司2023年6月30日 1.报告期末，你公司资产负债率超过97%，各类有息负债金额合计15.68亿元，其中已逾期的金额为3.22亿元；而公司货币资金仅为0.6亿元，其中主要为受限货币资金0.25亿元，存放于境外的资金0.29亿元；报告期内，你公司利息费用高达1.59亿元。

　　同时对照《创业板上市公司证券发行注册管理办法（试行）》，在满足向特定对象发行股... 另外，长期借款和短期借款等各类有息负债金额合计156,778.51万元，明细如下： 短期借款明细表： 长期借款明细表如下： 对于公司2022年利息费用高达1.59亿元一事，我们已经与部分贷款方达成一致将本金延展期，同时公司正与相关债权人协商降低一定贷款利率，并通过出售资产、定向增发、股东资金支持等措施降低借款金额，从而降低利息，这样将减轻公司2023年有息负债的资金压力。

　　年审会计师核查程序： 年审会计师核查意见： 2.报告期内，你公司营业收入金额为26,363.99万元，分业务来看，主要为水处理设备销售10,548.23万元、运营处理服务6,467.17万元、工业水处理4,130.51万元、海水淡化3,767.55万元，其中水处理设备、工业水处理、海水淡化的毛利率分别较去年上升5.06、9.89、23.58个百分点，运营处理服务毛利率为-29.91%；分地区来看，来自其他区域的收入金额为15,893.38万元，占比60.28%。

　　”基于上述国际会计准则原则，本次通过对税后折现率（WACC）采用单变量求解的方法计算出税前折现率： 税后口径的折现率按照加权平均资本成本（WACC）计算，计算加权平均资本成本(WACC)，即期望的股权回报率和经所得税调整后的债权回报率的加权平均值，基本公式为： WACC＝（Re×We）＋[Rd×（1－T）×Wd] 其中：Re：为公司权益资本成本； Rd：为公司债务资本成本； We：为权益资本在资本结构中的百分比； Wd：为债务资本在资本结构中的百分比； T：为公司有效的所得税税率。

　　其中： 公司根据律师判断，对于未决诉讼可能产生的损失计提了预计负债，详细情况如下： 公司于2022年12月16日公告了编号2022-131《上海巴安务股份有限公司关于累计诉讼、仲裁情况的公告》，德国ItN纳米平板陶瓷超滤膜公司诉讼巴安水务等5位被告，请求如下： 1）判处被告1-5作为连带债务人向原告支付20,048,918.67欧元，另加自2020年10月1日起按相应基准年利率上浮5个百分点计算的利息； 2）被告1-5作为连带债务人承担诉讼费用； 3）判处被告1-5向原告支付52,663.57欧元以及另加自诉讼未决以来的按相应基准年利率上浮5个百分点计算的利息； 年审会计师核查程序： 年审会计师核查意见： 12.2023年一季度末，你公司其他应收款账面价值为9,139.30万元，较2022年末大幅增加96.79%。